348.免稅儲蓄帳戶 2015.03.26

南非財政部長公佈免稅儲蓄帳戶於今年3月1日開始實施，其目的是為鼓勵南非大眾儲蓄投資。英文為tax-free savings accounts。現在辦法如下：

每人每年可存R30,000在此帳戶，終生上限額為R500,000。未來這些上限應會根據南非通貨膨脹率調整。帳戶內利息，股息及增值所得皆免稅。若每年儲蓄金額超過3萬元，超過之部份將被課40%的稅。投資人開戶需有效的南非身份證。投資人可以隨時提領。

免稅儲蓄帳戶種類包括銀行存款帳戶，基金投資帳戶，南非零售國債，證交所交易基金。投資人可以有不止一個免稅儲蓄帳戶，但投資多個免稅儲蓄帳戶的投資總額每年上限為3萬元。

根據我們所搜集到的資料，已有以下銀行，保險公司，投資公司，證券商提供免稅儲蓄帳戶：

銀行：標准銀行，第一銀行（FNB），萊利銀行，ABSA, Investec

保險公司: Old Mutual, Sanlam, Discovery, Liberty, Momentum

基金投資公司: Glacier, Stanlib, Prudential, PSG

證券商：標準銀行，第一銀行，PSG等各大證券商

以下我們就一些金融機構免稅儲蓄帳戶產品內容做比較：

金融機構	Old Mutual	Discovery	Glacier	Stanlib
最低投資額	R350每月； 單筆R5,000	R850每月； 單筆R30,000	R2,500每月； 單筆R30,000	R500每月； 單筆R5,000
最高投資額	R2,500每月 單筆R30,000	R2,500每月； 單筆R30,000	R2,500每月； 單筆R30,000	R2,500每月； 單筆R30,000
投資標的	基金（Old Mutual, Nedgroup, Prudential, Coronation四家基金）	基金（Discovery及其他公司基金，計200多檔）	基金計800多檔	基金計100多檔
管理費用	年管理費0.75%，按月扣除；最低每月R20	年管理費0.55%	年管理費0.75%	年管理費0.5%
管理費用優惠	若客戶投資一年滿3萬元，管理費減0.25%；若投資Old Mutual基金，再減0.25%	若客戶投資Discovery基金，年管理費0.35%	無	無
理財規劃費（若有使用理財規劃師服務）	理財規劃費 – 第一個月投資額； 每筆投資顧問費0% - 3.42%；年顧問費0% - 1.14%	每筆投資顧問費0% - 3.42%；年顧問費0% - 1.14%	每筆投資顧問費0% - 3.42%；年顧問費0% - 1.14%	每筆投資顧問費0% - 3.42%；年顧問費0% - 1.14%
投資報酬率	根據所選基金，長期可達10%到15%每年