106. 本月基金介紹 – Allan Gray Global Fund of Funds 2009.05.28

南非幣從去年超跌的R11.50兌一美元價位漲到現在的R8.30兌一美元,讓看準了此一漲幅的投資人賺了不少錢。南非幣已來到筆者認為合理的價位,讀者應利用現時堅挺的南非幣匯率開始買入外匯或投資海外基金。以下提供一優良海外基金供讀者參考。

資料來源: Allan Gray; 數值為4月30日數值

德博基金評鑑:這是德博自創的基金評鑑,根據基金的投資理念、基金經理人學經歷、過去的表現和風險給予評分: 一星 – 劣; 二星 – 下等; 三星 – 普通; 四星 – 佳; 五星 – 優。
德博建議:這是德博給投資人想要短期或長期投資此基金的建議:
買進(Buy) – 投資人應購買基金;
持有 (Hold) – 已購買此基金的投資人應繼續持有,毋須賣出,但也不應追加買進;
減少(Lighten) – 投資人應賣掉部份基金;
賣出(Sell) – 投資人應賣掉全部基金。

警語：基金投資不表示絕無風險,基金經理公司以往之經理績效不保證基金之最低投資收益;基金經理公司除盡善良管理人之注意義務外,不負責基金之盈虧,亦不保證最低之收益,投資人應依照個人理財計畫和投資目標申購合適的基金。

105. 意外險(二) 2009.05.21

意外險的保費
在南非, 最大的兩家保險公司 Old Mututal和Sanlam皆提供意外死亡及傷殘險。Momentum只提供意外死亡險。

保險公司會根據以下因素來計算意外險保費: 投保人性別、年齡、最高學歷、收入、工作職業、從事的危險活動(例如高空跳傘)。以下,我們以Sanlam的意外險,投保額一百萬蘭特,並用一位投保人,高中畢業,管理一家商店,月薪R10,000為例,列出不同年齡層的保費供讀者參考。

由上表可見, Sanlam的意外險不因年齡而增加保費。另外,男性的保費比女性高。這是可以理解的,因為男性發生意外的機率比女性高。還有,能夠以每個月兩三百塊錢的保費換取一百萬的保障,這對消費者而言是非常划算的。試想: 只要每天R10就可獲得此保障, 比每天手機話費或車子汽油費還便宜;一個月只要少去賭場一次就能省下此花費來換取意外險的保障。

以下,另提供男性廚師及輕型載貨車司機保費供參考。由於廚師及司機發生意外的機率較一個在辦公室做文書工作或看店的人高,因此保費也就提高。

意外險的實際使用例子
一位女性華人同胞在唐人街走路時,路旁施工建築的牆倒塌而壓傷此路人。之後住進私立醫院一個月,醫療費用R500,000,從大陸來探望的家人機票及相關費用R30,000。因這意外事件而造成此位同胞下半身不能活動,也就是半身不遂。此同胞的僱主(老闆)和施工建築的業主在長時間的協商後,最後同意各付R200,000,共R400,000,彌補此僑胞。於是,此僑胞最後還得自付R130,000的費用。

倘若此僑胞有購買R1,000,000的意外死亡傷殘險,或是其僱主為她買意外險,也就是說以每月R224獲得此保障,那麼事故發生之後通知保險公司,保險公司確認其殘障嚴重程度,便會給付R1,000,000的保險金給她。這樣一來,不但R500,000的醫療費用及R30,000的機票費用有了著落,而且還剩下R470,000可提供此僑胞往後的復健及生活費用。

104. 意外險 2009.05.14

南非的治安不好、事故多是眾所皆知的。根據統計,南非一年的被謀殺人數達一萬五千人,而因道路事故喪生者達兩萬人。而有更多的人因暴力犯罪事件或交通事故而導致身體不同程度的受傷、殘障。我們打開報紙,每個禮拜都有華人因搶劫、車禍等事件而喪命,看了令許多人怵目驚心。最近一個較轟動的例子則是一個在中國商貿城打工的女性員工因伴隨的黑人員工起貪念、歹念,而遭致轄持、殺害。此案在僑界造成極大的漣漪,被害人家屬從大陸來南非,面臨的不是團圓,而是悲劇的收場!

所以,在南非生活如何保護自身及家人的安全,變成了重要的話題。那麼,除了平時居家、工作、出入時多注意安全,做好防範措施外,有沒有什麼理財保險產品可以提供社會大眾平時安心、意外時的保障?

由於一位在僑界熱心服務僑胞的陸先生的建議,以及媒體朋友的鼓勵,因此筆者用兩期的篇幅介紹「物美價廉,經濟實惠」的意外險,盼望使讀者們了解在南非購買意外險的重要性及必須性,從而能以小額的保費,換取大額的保障。

意外險英文為Accidental cover。有些銀行有提供意外險商品。在南非大的壽險集團中,有Old Mutual, Sanlam及Momentum提供意外險。意外指外來、突如其來、沒有預期的因素,例如車禍、搶劫、因不慎而從樓梯或梯子上墜落等。意外險可分為兩種:

意外死亡險: 因意外而死亡,保險公司將給付保險金給受益人。例如,先生投保R500,000,指定受益人為太太。當先生因意外而死亡時,保險公司將給付R500,000給遺孀。

意外傷殘險: 因意外而造成身體殘障,保險公司將給依殘障程度按保單中所定比例給付保險金給投保人。例如,王先生投保R1,000,000,後來因車禍而導致雙腿殘廢,保險公司將給付R1,000,000給王先生。

意外傷殘險一般的給付標準如下:
失去兩肢以上的手或腿: 保額的100%
失去一肢(手臂或腿): 保額的50%
雙目完全永久失明: 保額的100%
單目完全永久失明: 保額的50%
完全永久不能說話: 保額的100%
完全永久耳聾: 保額的100%
槍傷: 保額的10%

意外險的優缺點如下:
優點:
1. 通常不需身體檢查。
2. 可選擇R100,000至最高到R1,500,000的保額(因保險公司而有不同)
3. 全球、無時無刻的保障。
4. 可以投保一直到65歲。
5. 可以指定受益人。
6. 意外險的保費會比人壽險或人壽殘障綜合險便宜。
7. 可以年付保費或月付保費。對於沒有銀行帳號或不常使用銀行帳戶的客戶,年付保費會便利許多。

缺點:
1. 保額最高為R1,500,000,若客戶要更高的保額則必須另買人壽險。人壽險的保額沒有上限,乃根據客戶的需要及財務狀況而定。
2. 意外險只能保到65歲,不能保終身。相比之下,人壽險能提供終身保障。
3. 因自然或疾病造成的死亡或殘障,保險公司不予理賠。另一方面,人壽險在任何原因的死亡情況下皆理賠(然而,投保後兩年內的自殺及詐騙保險公司行為例外)。

下一期我們會談到意外險的保費及實際使用例子。

103.「真假會計師」, 一比就知道2009.05.07

本公司也提供會計稅務方面的服務,而在報紙上登的廣告說明我們針對的是大型企業。過去近兩年的時間,我們有許多準客戶打電話詢問我們的會計稅務服務,然而許多聽到我們的收費標準時就打退堂鼓。原因在於許多經商的華人視做帳、納稅為額外的開銷費用,能花最少的錢打發掉就好了,並沒有想要做得正規,所以尋求會計稅務服務時只是比較收費多少,並沒有去了解服務內容和素質。坊間有些會計師事務所為迎合大眾要求,就以收費低取勝。但我們專注的在於提供專業、高素質、個人化的服務,我們所訴求的不在於量多,乃在於精,使客戶能真實感受到我們專業的服務。

那麼,你怎麼知道你的會計師是魚目混珠,還是專業正規的幫助你處理會計稅務問題,且合法節稅報稅? 我們提供下列指標,讓你評估你的會計師的服務:

1. 你的會計師是否有專業認證? 在南非Chartered Accountant (CA(SA))特許會計師是會計師最高等頭銜, 必須通過嚴格考試認證,並且是特許會計師協會(SAICA)會員。特許會計師在全世界是供不應求,因此待遇及收費也是會計師中最高的。接下來有認證公共會計師(Certified Public Accountant,或 CPA), 也是需要同過考試認證及實際經驗。有的會計師可能有商學院學士學歷(BCom degree), 或僅有做帳文憑(Bookkeeping diploma)。

2. 你的會計師會按時提醒你提供資料,還是你得一直催會計師?

3. 你的會計師不需任何資料、憑據也能做帳,還是嚴格要求一定要原始憑據?根據會計原理,做帳是需要原始單據的,不能憑空做假。

4. 會計師是問你想要付多少稅,把帳和報稅做成符合你的要求,還是向你將南非國稅局的要求盡你所能理解的說明? 在南非有各種稅務, 包括VAT(附加價值稅), 個人及公司所得稅, UIF (失業保險金), Workman’s Compensation(職業傷害賠償), 增值稅等,你的會計師有向你解釋嗎?

5. 在你詢問會計、員工薪水和稅務問題時,含糊其詞,說明不清,還是回答的有條有理?

6. 你的會計師是否能夠分析並指出你過去做帳或員工稅、所得稅計算的錯誤,並予以指導和修正?

7. 你的會計師是否時常參加會計、稅務、員工薪水冊的講座、課程,以增加並更新他的專業知識?

8.你的會計師是否為客戶著想,負責任,為客戶合法節稅?

9.沒有一個會計師能自稱知道所有會計稅務問題的答案,但她是否用心向相關單位尋找資訊或幫助,以回答你的問題?南非國稅局打擊逃漏稅的決心堅定,而其調查逃漏稅的腳步會更加頻繁,系統會更臻完善,除了查稅務外,還查身分及仿冒品。從過去幾個月報紙報導在開普敦、約堡華人商城被查、被封的幾個例子就可略窺一斑。我們鼓勵做生意的讀者們尋找好的會計師的服務,正規做帳及納稅,生意就可以做得腳踏實地,心安理得,不用一天到晚擔心國稅局來查帳。